Je Medicare Premium zdaniteľná?

• Výdavky na Medicare, vrátane poistného na Medicare, môžu byť odpočítateľné z daní.
• Môžete si odpočítať všetky liečebné náklady, ktoré tvoria viac ako 7,5 percenta z vášho upraveného hrubého príjmu.
• Väčšina ľudí si nemôže odpočítať svoje preddavky na poistné Medicare, pokiaľ nie sú samostatne zárobkovo činné osoby.

Poistné je jedným z mnohých liečebných nákladov, ktoré vám IRS umožňuje každoročne odpočítať z daní. Patria sem prémie, ktoré platíte za službu Medicare.

Spravidla nemôžete odpočítať svoje preddavky na poistné, ale môžete ich zahrnúť do svojich ročných podrobných odpočtov.

IRS vám umožňuje odpočítať akúkoľvek sumu, ktorú utratíte za svoju vlastnú lekársku starostlivosť a ktorá predstavuje viac ako 7,5 percenta vášho príjmu, vrátane vašich poistných za Medicare.

Pokračujte v čítaní a zistite, kedy si môžete odpočítať prémie Medicare a ďalšie výdavky na zdravotnú starostlivosť, ako to funguje a ďalšie.

Sú odvody na poistné Medicare odpočítateľné od dane?

Mnoho poistného na zdravotné poistenie je odpočítateľných od dane, vrátane tých, ktoré platíte za službu Medicare.

Ale na rozdiel od poistného za poistné plány, ktoré získate od zamestnávateľa, sa poistné Medicare všeobecne nepovažuje za preddavok. Odvody pred zdanením sú odpočty odpočítané z vašej mzdy pred zdanením.

Napríklad, ak máte prostredníctvom zamestnávateľa program, ktorý stojí 85 dolárov na výplatu, týchto 85 dolárov sa vyberie z vašej celkovej mzdy pred zdanením. Ak by teda váš celkový šek bol 785 dolárov, na poistenie by ste si vybrali 85 dolárov. Potom by ste zaplatili dane zo zvyšných 700 dolárov.

Vaše poistné Medicare však nebude vybrané pred zdanením. Pri registrácii daní ich budete musieť odpočítať. To platí aj v prípade, že platíte poistné tak, že si peniaze necháte odpočítať z kontroly šeku dôchodkového zabezpečenia.

Pravidlá pre odpočet závisia od vašich konkrétnych okolností vrátane vášho príjmu a stavu zamestnania. Váš príjem a okolnosti môžu tiež ovplyvniť, ktoré prémie Medicare si môžete odpočítať.

Vo všeobecnosti môžete odpočítať:

• Časť A poistné. Väčšina ľudí získa časť A bez zaplatenia prémie, takže nie je čo odpočítavať. Ak platíte poistné v časti A a nedostávate dávky sociálneho zabezpečenia, môžete si odpočítať poistné.
• Časť B poistné. Poistné časti B je odpočítateľné z daní, ak splníte pravidlá o príjmoch.
• Časť C poistné. Ak splníte pravidlá o príjmoch, môžete si odpočítať poistné v časti C.
• Časť D poistné. Rovnako ako v prípade častí B a C si môžete odpočítať poistné časti D, ak spĺňate pravidlá pre príjem.
• Medigap. Poistné Medigap môže byť tiež odpočítateľné od dane.

Aké dokumenty budete potrebovať na odpočítanie poistného na vašich daniach?

Ak platíte poistné prostredníctvom sociálneho zabezpečenia, každý rok dostanete formulár s názvom SSA-1099. SSA-1099 bude zobrazovať poistné, ktoré ste zaplatili za časť B, a na základe týchto informácií môžete rozpísať svoje poistné pri registrácii daní.

Od spoločnosti Medicare dostanete tiež formulár s názvom Súhrnné oznámenie Medicare. V súhrnnom oznámení sú uvedené všetky služby, ktoré ste dostali, čo za ne spoločnosť Medicare zaplatila a suma, ktorá vám bola vyúčtovaná.

Medicare vám každé 3 mesiace zasiela súhrnné oznámenie. Ak máte účet MyMedicare, kedykoľvek môžete získať rovnaké informácie.

Informácie na vašom SSA-1099 a súhrnné oznámenia môžete použiť na výpočet sumy, ktorú ste zaplatili v položke Zdravotné výdavky. IRS vám umožňuje zahrnúť náklady na služby, ktoré pôvodná služba Medicare (časti A a B) nepokrýva, napríklad:

• recepty
• zubné návštevy
• zubné protézy
• očné skúšky
• sluchové pomôcky

Uschovajte si účty a potvrdenky z týchto služieb. Budete ich potrebovať, aby ste zistili svoje celkové zdravotné náklady za daný rok. Pri registrácii daní uvediete tieto výdavky spolu s poistným ako takzvaný odpočet podľa rozpisu A.

Čo ak mám plán časti C, časti D alebo Medigap?

Zo všetkých súkromne predávaných programov Medicare, ktoré máte - vrátane časti C, časti D a Medigap - dostanete samostatné výpisy, pokiaľ za niektorý z nich neplatíte zo svojich dávok sociálneho zabezpečenia.

Ak platíte prostredníctvom sociálneho zabezpečenia, dostanete informácie na SSA-1099. V opačnom prípade dostanete od svojej poisťovacej spoločnosti výpis. Ak ste nedostali potrebné informácie, obráťte sa na svoju poisťovňu.

Aké sú limity pre odpočet poistného za Medicare?

Ako všeobecné pravidlo, IRS vám umožňuje odpočítať akékoľvek liečebné náklady, ktoré presahujú 7,5 percenta vášho upraveného hrubého príjmu (AGI). Váš AGI je suma, ktorú zarobíte za rok po vybratí všetkých daní. Zahŕňa to odpočítateľné položky, ktoré platíte za Medicare alebo akékoľvek iné poistenie.

Vaša schopnosť odpočítať poistné závisí od vášho AGI a sumy, ktorú za svoje poistné zaplatíte.

Povedzme napríklad, že váš AGI bol 20 000 dolárov. Môžete si odpočítať akýkoľvek zdravotný náklad, ktorý predstavuje viac ako 7,5 percenta z vášho príjmu. V tomto prípade to je 1 500 dolárov.

Možno ste tiež minuli peniaze na lekárske výdavky, ako napríklad:

• odpočítateľné položky
• copays
• spolupoistenie
• nekryté služby

Ak je to tak, môžete si z daní odpočítať ešte viac.

Pamätajte, že si môžete odpočítať akékoľvek zdravotné náklady, ktoré zaplatíte a ktoré tvoria viac ako 7,5 percenta vášho príjmu. To znamená, že si budete musieť spočítať všetky výdavky z vášho SSA-1099, súhrnných oznámení a všetkých príjmových dokladov, aby ste mohli zistiť, koľko ste zaplatili za lekársku starostlivosť počas daňového roka.

Čo ak ste živnostník?

Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, vaše odpočty v zdravotníctve fungujú inak. Samostatne zárobkovo činné osoby môžu odpočítať svoje poistné pred zdanením. Toto sa nazýva odpočet „nad čiarou“.

Poistenie pred zdanením zníži váš AGI, čo vám umožní odpočítať ešte viac liečebných nákladov. Okrem toho vám IRS umožňuje odpočítať pretax poistného Medicare aj pre vášho manžela.

Považujete sa za samostatne zárobkovo činné osoby, ak vlastníte firmu, ktorá zarába, aj keď ste živnostník.

Ak napríklad pracujete na nezávislom poradenskom odbore v dôchodku, môžete si odpočítať pretax poistného Medicare. Ak vám však vaša firma nezarobila žiadne príjmy, nemôžete si svoje výhody odpočítať pred zdanením.

Pre väčšinu ľudí znamená odpočítanie poistného pretax vážne daňové úspory, ale nemusí to tak byť vo všetkých situáciách. Môžete sa rozhodnúť, že svoje poistné neodvediete pred zdanením a namiesto toho ich odpočítate ako odpočty podľa položiek v rozvrhu A v zdaňovacom čase.

Ak ste samostatne zárobkovo činné osoby, pomocou online nástrojov môžete zistiť, aké by boli dane, keby ste platili dane pred odpočtom a splátkami.

Čo ak pracujete a nepodnikáte?

Ak stále pracujete pre zamestnávateľa, ale máte program Medicare, môžete podľa plánu A odpočítať vaše poistné. Môžete si rozpísať všetky svoje liečebné náklady vrátane poistného. Rovnaké pravidlá AGI budú platiť bez ohľadu na váš zdroj príjmu.

Ako odpočítate poistné Medicare?

Poistné v službe Medicare si môžete odpočítať v niekoľkých krokoch. Je dôležité venovať každému kroku čas, aby ste nezmeškali žiadne daňové úspory.

Tu sú kroky, ako zistiť sumu, ktorú si môžete odpočítať za výdavky na zdravotnú starostlivosť:

1. Určite si svoj AGI za rok.
2. Zhromaždite všetky lekárske potvrdenia, vaše SSA-1099, súhrnné oznámenia a výpisy z poistenia.
3. Zrátajte si peniaze, ktoré ste za rok minuli na vlastnú zdravotnú starostlivosť.
4. Použite formulár IRS 1040 alebo 1040-SR.
5. Zadajte svoje liečebné náklady do riadkov 1 až 4 formulára 1040 alebo 1040-SR. Formulár vás prevedie výpočtom 7,5 percenta vášho AGI a potom toto číslo odpočíta od vašich celkových liečebných nákladov.
6. Môžete si odpočítať sumu, ktorú ste zaplatili za lekárske výdavky, ktorá predstavuje viac ako 7,5 percenta vášho AGI.

Povedzme napríklad, že máte AGI vo výške 40 000 dolárov. Keď zrátate všetky svoje liečebné náklady z vášho SSA-1099, súhrnných oznámení, potvrdení a ďalších výpisov, získate celkom 6 000 dolárov.

Z týchto liečebných nákladov by ste teda mohli odpočítať 3 000 dolárov: 7,5 percenta zo 40 000 dolárov je 3 000 dolárov a 6 000 dolárov mínus 3 000 dolárov je 3 000 dolárov.

Ako nájsť pomoc s daňami, ak využívate službu Medicare

Nasledujúce zdroje vám môžu pomôcť s vašimi daňami alebo vám poskytnú ďalšie informácie:

• Daňové poradenstvo pre seniorov (TCE). TCE poskytuje bezplatnú pomoc pri príprave daní od dobrovoľníkov certifikovaných IRS. Miestny úrad nájdete na telefónnom čísle 888-227-7669.
• Dobrovoľnícka pomoc pri dani z príjmu (VITA). Rovnako ako TCE, aj táto služba poskytuje bezplatnú pomoc s prípravou daní. Môžete ich kontaktovať na telefónnom čísle 800-906-9887.
• Vyhľadávač služieb IRS. Miestnych poskytovateľov TCE alebo VITA nájdete na webových stránkach IRS.
• Centrá pomoci pre daňovníkov (TAC). Môžete sa dohodnúť na stretnutí TAC, aby ste dostali odpovede na vaše otázky.

Jedlo so sebou

• Z daní si môžete odpočítať poistné za Medicare a ďalšie zdravotné náklady.
• Môžete si odpočítať poistné, ktoré platíte za ktorúkoľvek časť Medicare, vrátane Medigap.
• Môžete odpočítať iba sumy, ktoré sú viac ako 7,5 percenta vášho AGI.

Tento článok bol aktualizovaný 20. novembra 2020, aby odrážal informácie z roku 2021 Medicare.